Engagement

• Pour commencer votre formation, connectez-vous à votre espace participant et remplissez le questionnaire préparatoire. Votre formateur recevra vos objectifs de progression. Après la formation, auto-évaluez vos compétences pour suivre vos progrès.

Organiser les étapes du processus de diagnostic financier

• S'adapter à l'environnement d'analyse

• Identifiez les informations utiles et comment les obtenir.

• Appliquer les techniques d'aide à l'interprétation

• Sélectionnez le vocabulaire et les indicateurs clés

• Éliminer les outils non pertinents

• Exercice pratique : Concevoir un tableau récapitulatif dans Excel à l'aide du modèle fourni.

Choisir une méthodologie pratique

• Déterminer l'ordre des tâches analytiques

• Résumer sans perdre d'informations essentielles

• Présentez l'entreprise comme un circuit dans quatre domaines clés

• Identifier les critères de jugement, notamment le coût du capital

• Exercice pratique : Élaborez ensemble un exemple de création d'entreprise, en mettant l'accent sur les aspects financiers.

Évaluer la gestion du capital utilisé et les résultats obtenus

• Analyser l'origine et l'utilisation du capital

• Ajuster et regrouper les éléments du bilan en tenant compte des spécificités comptables de l'entreprise afin d'obtenir un bilan à quatre chiffres.

• Analysez le bilan en tenant compte des besoins et des ressources de financement.

• Mesurer le capital investi et évaluer son utilisation effective

• Évaluer les ressources financières et leur structure

• Équilibrer les ressources et les besoins de financement, mesurer la solvabilité et le risque de faillite

• Comprendre pourquoi les prédictions (ou scores) automatisées de faillite échouent souvent.

• Exercice pratique : Évaluer la pertinence de l'utilisation du capital à l'aide d'indicateurs et de ratios clés pour deux entreprises de secteurs différents.

Évaluer la structure et le niveau des résultats

• Étudier la formation et la structure des résultats

• Identifier les leviers d'action

• Utiliser les indicateurs de recettes économiques et financières

• Calculer et interpréter les marges

• Exercice pratique : Calculer les indicateurs de structure et de marge pour deux entreprises de secteurs différents.

Mesurer la performance en termes de rentabilité et de flux de trésorerie

• Mesurer la rentabilité et la création de valeur

• Ajustez et regroupez les éléments du compte de résultat en harmonie avec le bilan pour obtenir un compte de résultat à quatre chiffres.

• Calculer et interpréter les ratios de rentabilité

• Comprendre la relation entre la marge et la productivité, ainsi que le levier opérationnel

• Diagnostiquer l'impact de l'effet de levier financier

• Exercice pratique : Calculez les ratios de rentabilité et interprétez-les en fonction de la performance et de l'endettement de deux entreprises appartenant à des secteurs différents.

Analyser les flux de trésorerie et les états financiers

• Comprendre l'importance de l'analyse des flux de trésorerie (liquidité de l'entreprise)

• Mesurer la génération de trésorerie (autofinancement) et son importance

• Utilisez les états financiers et les tableaux de flux de trésorerie.

• Calculer et interpréter les ratios de flux de trésorerie

• Exercice pratique : Analysez les flux de trésorerie et tirez des conclusions sur la situation financière des deux entreprises.

Transfert

• Poursuivez votre parcours de formation dans votre espace participant :

  • Accédez aux ressources, auto-évaluez les compétences acquises au cours de votre formation et facilitez la mise en œuvre de vos engagements dans votre contexte professionnel.

  • Entraînez-vous avec le module d'apprentissage en ligne : Analyse financière – Points clés